KYB i identifikacija stvarnog vlasnika
KYB (Know Your Business) je proces u kojem institucija verifikuje svog klijenta koji je pravno lice, njegovu vlasničku strukturu i fizička lica koja stoje iza te strukture. Truvali razotkriva lanac vlasništva sloj po sloj kako bi došao do stvarnog vlasnika koji faktički kontroliše kompaniju.
Zašto su korporativni klijenti zahtjevniji?
Kod klijenta koji je fizičko lice postoji samo jedan identitet koji treba verifikovati. Kod pravnog lica, s druge strane, postoje sama kompanija, njeni vlasnici, vlasnici tih vlasnika i ovlašćeni potpisnici. Značajan dio tipologija pranja novca koristi upravo ove slojeve: skrivanje krajnjeg vlasnika iza nekoliko kompanija je najčešći način za izbjegavanje kontrole.
Regulativa institucije MASAK o identifikaciji stvarnog vlasnika takođe cilja na ovu tačku. Obaveza nije samo evidentiranje liste vlasnika, već utvrđivanje fizičkog lica koje ima stvarnu kontrolu.
Razotkrivanje vlasničke strukture
Truvali prati vlasnike kompanije i njihove sopstvene vlasničke strukture kako bi došao do fizičkih lica sa 25% ili više udjela. Rezultat nije samo obična lista, već struktura koja se može vizuelno pratiti sa svim slojevima i procentima udjela. Ako se osoba u bilo kojoj karici lanca nalazi na listi sankcija ili u PEP registru, to se direktno odražava na ocjenu rizika matične kompanije.
Čak i ako udio padne ispod praga, indikatori faktičke kontrole (pravo potpisa, članstvo u upravnom odboru) se posebno procjenjuju.
Analiza i ekstrakcija iz privrednog registra
Ovlašćeni potpisnici, funkcije i obim ovlašćenja za zastupanje automatski se izdvajaju iz teksta registra. Stručnjak za usklađenost ne mora da čita dokument i ručno unosi relevantna polja; sistem povezuje izdvojene podatke sa izvornim tekstom i tako ih prezentuje, čime se osigurava da obrazloženje tokom revizije nikada ne bude izgubljeno.
Procjena rizika pravnih lica
Kompanija se ne ocjenjuje samo na osnovu svojih vlasnika, već i na osnovu sopstvenog profila:
- Šifra djelatnosti (NACE): Neki sektori su po svojoj prirodi rizičniji, što se takođe može koristiti u scenarijima za praćenje transakcija.
- Godina osnivanja: Kada novoosnovana kompanija odmah započne poslovanje sa visokim obimom transakcija, to je indikator sam po sebi.
- Rizik vlasnika: Rezultati skrininga fizičkih lica u lancu vlasništva prenose se na samu kompaniju.
- Poklapanje naziva i adresa: Veliki broj kompanija registrovanih na istoj adresi šalje se na analizu mreže povezanih lica.
Praćenje se ne završava u trenutku prihvata
Vlasnička struktura je promjenljiva kategorija. Kada dođe do prenosa udjela, ulaska novog vlasnika ili promjene ovlašćenog potpisnika, Truvali to detektuje i ponovo izračunava ocjenu rizika kompanije. Ako se novi vlasnik pojavi na listi sankcija, upozorenje se generiše u trenutku kada se promjena dogodi.
Šta ovo donosi vašoj organizaciji
Identifikacija stvarnog vlasnika je evidentirana zajedno sa obrazloženjem i izvorom.
Eliminiše se ručni unos podataka iz privrednog registra.
Rizik korporativnih klijenata procjenjuje se u istom sistemu scenarija kao i za fizička lica.
Promjene u vlasničkoj strukturi odmah generišu upozorenje, bez čekanja na sljedeću periodičnu reviziju.
Česta pitanja
- Ko je stvarni vlasnik (UBO)?
- To je fizičko lice koje na kraju kontroliše pravno lice ili ima stvarnu korist od njega. U praksi se kao prag obično koristi vlasnički udio od 25% ili više, ali se procjenjuju i lica koja imaju kontrolu putem prava potpisa ili upravljačke kontrole, čak i ako je njihov udio manji.
- Koja je razlika između KYC i KYB?
- KYC verifikuje klijente koji su fizička lica: lični dokumenti, biometrija i skrining. KYB verifikuje pravna lica, što dodatno zahtijeva razotkrivanje vlasničke strukture i identifikaciju fizičkih lica koja stoje iza nje. KYB proces takođe uključuje KYC provjere za svako fizičko lice u lancu.
- Šta se dešava ako se vlasnička struktura naknadno promijeni?
- Kada se detektuje promjena, ocjena rizika kompanije se ponovo izračunava. Ako se novi vlasnik pojavi na listi sankcija ili u PEP registru, upozorenje se generiše odmah, bez potrebe da se čeka sljedeća periodična revizija.
- Do koje dubine slojeva se ide?
- Lanac se prati sve dok se ne dođe do fizičkih lica; ne postoji fiksno ograničenje broja slojeva. Strukture koje se ne mogu razotkriti ili koje sadrže kružne veze se označavaju za ručnu reviziju umjesto da budu prećutno zanemarene.