Rizik klijenta, dužnika i potraživanja u faktoringu
Faktoring je jedinstven proizvod kod kojeg klijent, strana koja stvarno plaća i strana čiji potpis obezbjeđuje plaćanje mogu biti tri različite kompanije. Kreditni dosije postavlja pitanja o jednom dužniku; ustupanje potraživanja ih postavlja o klijentu, dužniku, a na čeku ili mjenici, o izdavaocu i svakom indosantu na poleđini. TruvaLI vrši skrining za sve tri strane u okviru jednog jedinstvenog prikaza klijenta, i ponavlja ga prilikom svakog novog ustupanja, jer se portfolio dužnika mijenja dok klijent ostaje isti.
Rizik u faktoringu nije pitanje o jednoj ugovornoj strani koje se postavlja samo jednom. To su tri pitanja koja se ponovo postavljaju pri svakom ustupanju, i četvrto o samom potraživanju. Klijent sa urednom dokumentacijom može dovesti dužnika koji se nalazi na listi, a dužnik koji je čist može biti naveden na fakturi koja opisuje trgovinu koju niko nije stvarno obavio.
Zašto tri strane umjesto jedne
Skrining samo klijenta ostavlja stranu koja plaća novac neprovjerenom. Klijent prolazi onboarding jednom, dok se njegova lista dužnika mijenja sa svakim ustupanjem, tako da je provjera izvršena tokom onboardinga već zastarjela do druge transakcije.
| Strana | Šta se provjerava |
|---|---|
| Klijent, ustupilac | Sudski registar i ovlašćenje za potpisivanje, stvarni vlasnik kompanije, skrining na sankcije i PEP, kao i da li njegove fakture odgovaraju sektoru u kojem stvarno posluje |
| Dužnik | Skrining na sankcije i PEP, da li kompanija postoji i posluje, i koliki dio klijentovog portfolija se oslanja na ovog jednog dužnika |
| Izdavalac i indosanti | Svako ime na instrumentu prolazi skrining, a imena koja se ponavljaju kod navodno nepovezanih klijenata se identifikuju |
Potraživanje je takođe predmet rizika
Sve strane mogu biti čiste, a da potraživanje i dalje predstavlja problem. Ono što se čita na dokumentu i oko njega:
- Lanac ustupanja: ko je držao potraživanje prije nego što je stiglo do vas i koliko puta je promijenilo vlasnika.
- Da li faktura odražava stvarnu trgovinu ili isti iznos kruži između povezanih kompanija.
- Potraživanja iz sektora u kojem klijent ne posluje, ili iznosi koji se ne uklapaju u njegov prijavljeni promet.
- Izmijenjeni dokumenti. Tekst učitane fakture se čita, a iznos, datum i informacije o stranama u njoj postaju strukturirani podaci koji se mogu uporediti sa onim što je prijavljeno.
- Kompanije koje izgledaju nepovezano, ali dijele uređaj, IP adresu ili obrazac e-pošte. TruvaLI ih otkriva analizom odnosa: ako je jedna kompanija u klasteru sumnjiva, analiziraju se i ostale u njemu.
Šta MASAK zahtijeva od faktoring kompanije
Faktoring kompanije su obveznici. Provjera identiteta, identifikacija stvarnog vlasnika, skrining na sankcije i PEP, kontinuirano praćenje i izvještaji o sumnjivim transakcijama su obaveze, i svaka od njih mora biti potkrijepljena zapisom o tome kada je i ko je izvršio.
Ovdje se češće od ostalih javljaju dva pitanja: dug namiren znatno prije roka dospijeća i dug koji je namirilo lice koje nije dužnik. Oba su pitanja o porijeklu sredstava, i oba su definisana kao pravila kako bi stizala u vidu upozorenja umjesto da se uočavaju ručno.
Jedna platforma, unutar vaše sopstvene zgrade
Skrining, KYB, praćenje transakcija i upravljanje predmetima rade na jednom mehanizmu pravila sa jednim revizorskim tragom, tako da se odluka o klijentu i odluka o njegovom dužniku ne donose u dva sistema koji se međusobno ne vide. Pravila se pišu jednostavnim jezikom i čekaju odobrenje ovlašćenog lica prije nego što počnu da se primjenjuju. Bodovanje se vraća za manje od 200 ms, što omogućava da odluka bude dio samog procesa ustupanja, a ne da se donosi nakon njega.
TruvaLI radi on-premise, unutar sopstvene infrastrukture institucije: podaci o klijentima, ključevi i revizorski trag ostaju tamo gdje regulator očekuje da ih pronađe.
Česta pitanja
- Da li se dužnik provjerava isto kao i klijent?
- Da. Klijent ustupa potraživanje, ali je dužnik strana koja ga plaća, tako da se oboje provjeravaju kroz liste sankcija i PEP liste i oboje nose ocjenu rizika. Na čeku ili mjenici se takođe provjeravaju izdavalac i indosanti.
- Zašto se skrining ponavlja nakon onboardinga?
- Klijent prolazi onboarding jednom, ali se njegov portfolio dužnika mijenja sa svakim ustupanjem. Lista provjerena tokom onboardinga je zastarjela već do druge transakcije, pa se skrining vrši kontinuirano i ponovo pokreće kada se neko ime naknadno pojavi na listi.
- Kako se otkriva fiktivna faktura?
- Tekst fakture se čita, a iznos, datum i informacije o stranama u njoj postaju strukturirani podaci, koji se upoređuju sa klijentovim prijavljenim sektorom i prometom, kao i sa ostatkom njegovog portfolija. Pravilo za kružno fakturisanje traži upravo situacije u kojima isti iznos kruži između povezanih kompanija.
- Da li su faktoring kompanije obveznici prema MASAK-u?
- Da. Provjera identiteta, identifikacija stvarnog vlasnika, skrining na sankcije i PEP, kontinuirano praćenje i izvještaji o sumnjivim transakcijama su obaveze, i svaka mora biti potkrijepljena zapisom o tome kada je i ko je izvršio.
- Zašto se preispituje prijevremeno namirenje duga?
- Dug namiren znatno prije roka dospijeća, ili dug koji je namirilo lice koje nije dužnik, otvara pitanje o porijeklu tog novca. Oba slučaja su definisana kao pravila, pa se generišu kao upozorenja umjesto da se uočavaju ručno.
- Može li jedna platforma pokriti KYB i praćenje transakcija?
- Da. Skrining, KYB, praćenje i upravljanje predmetima dijele jedan mehanizam pravila i jedan revizorski trag, tako da se odluka o klijentu i odluka o njegovom dužniku ne donose u dva sistema koji se međusobno ne vide.