MASAK-Compliance in der Versicherung: Begünstigten- und Mittelherkunftsrisiko
In der Versicherung können der Versicherungsnehmer, die versicherte Person und der Begünstigte unterschiedliche Parteien sein, und diese Beziehungen können sich während der Vertragslaufzeit ändern. Die MASAK-Richtlinie für Versicherungs- und Rückversicherungsmakler untersucht dieselbe Frage anhand von sechs sektorspezifischen Indikatortypen: Ist die Partei auf dem Papier die tatsächliche Person, die die Transaktion steuert? TruvaLI erfasst und überprüft Parteien einzeln und behandelt jede Änderung während der Geschäftsbeziehung als neue Bewertung. Die Bereitstellung ist in der Cloud, Private
Im Versicherungssektor konzentriert sich das Geldwäsche-Risiko nicht auf die Zahlung der Prämie, sondern darauf, in wessen Namen, mit wessen Mitteln und aus welchem Grund die Police abgeschlossen wird. Der Sektor ist ein Verpflichteter nach dem Gesetz Nr. 5549: Die entsprechende MASAK-Richtlinie richtet sich speziell an Versicherungs- und Rückversicherungsmakler.
Wer ist Verpflichteter und was deckt die Richtlinie ab?
Der Versicherungssektor ist ein Verpflichteter nach dem Gesetz Nr. 5549 zur Verhinderung der Geldwäsche von Erträgen aus Straftaten, und Meldungen werden elektronisch über das MASAK.Online-System übermittelt.
Die Indikatoren auf dieser Seite stammen aus der von MASAK für Versicherungs- und Rückversicherungsmakler herausgegebenen Richtlinie, die ihren Anwendungsbereich wie folgt definiert. Die meisten der aufgeführten Indikatoren ergeben sich aus der Natur der Maklerbeziehung und betreffen eine Frage, die für die gesamte Versicherungskette gilt: Wer ist die tatsächliche Person hinter der Transaktion.
Welche Indikatoren listet die Richtlinie auf?
| Gruppe | Anzahl der Typen | Was untersucht wird |
|---|---|---|
| Kundenprofil | 16 | Erklärungen, Dokumente und Vermeidung von Erklärungen |
| Sektorspezifisch | 16 | Wirtschaftlich Berechtigter (UBO), Vertreter, Mittelherkunft |
| Terrororganisationen und Risikoländer | 18 | Partei und Geografie |
| Gemeinnützige Organisationen | 6 | Transaktionen von Managern und Finanzverantwortlichen |
| Finanzierung von Massenvernichtungswaffen | 17 | Sanktionsregime |
Welche Frage stellen die sektorspezifischen Indikatoren?
| Typ | Beschreibung |
|---|---|
| T-012-2.7 | Vorhandensein eines Dritten bei allen Transaktionen, wobei diese Person jedoch nicht aktiv an der Transaktion teilnimmt |
| T-012-2.9 | Der Dritte, der die Transaktion steuert, ist keine offizielle Partei in den offiziellen Dokumenten |
| T-012-2.10 | Die Transaktionsparteien sind keine angemessenen Vertreter oder können die von ihnen vertretene Partei nicht ausreichend erklären |
| T-012-2.11 | Verschleierung der Identität des wirtschaftlich Berechtigten (UBO) bei der Transaktion oder Versuche von Parteien, die tatsächlichen Eigentumsverhältnisse zu verbergen |
| T-012-2.12 | Fehlen einer logischen geschäftlichen Verbindung zwischen den an der Transaktion beteiligten Parteien, die sich nicht durch die Art der Transaktion erklären lässt |
| T-012-2.13 | Schaffung komplexer Eigentums- und Partnerschaftsstrukturen oder länderübergreifender Transaktionen ohne logische oder wirtschaftliche Rechtfertigung |
In der Versicherung wird diese Frage im Laufe der Police mehrfach gestellt: Der Versicherungsnehmer, der Versicherte und der Begünstigte können unterschiedliche Personen sein und sich während der Beziehung ändern. Alle sechs Typen untersuchen, ob die Partei auf dem Papier mit der Person übereinstimmt, die die Transaktion tatsächlich steuert.
Mittelherkunft
T-012-2.15 sieht es als Indikator an, wenn ein Kunde Geschäfte und Transaktionen durchführt, um die Mittelherkunft zu verschleiern, während T-012-2.16 Versuche kennzeichnet, Zahlungen über eine Einheit in einem Land abzuwickeln, das für unzureichende Geldwäschegesetze, Bankengeheimnisse oder Steueroasen bekannt ist.
T-012-2.1 deckt getätigte oder versuchte Transaktionen ab, denen eine übliche, vernünftige rechtliche oder wirtschaftliche Rechtfertigung oder Logik fehlt, während T-012-2.14 einen Kunden betrifft, der eine gleichgültige Haltung gegenüber Risiken, Provisionen oder anderen Transaktionskosten zeigt.
Letzteres betrifft keinen monetären Schwellenwert, sondern die Haltung des Kunden und wird nur erfasst, wenn die Beobachtung des Vertreters im Fall dokumentiert werden kann.
Struktur und Strukturierung
T-012-2.3 identifiziert die Aufteilung von Transaktionen, die üblicherweise in einer Summe durchgeführt werden sollten, ohne logische Rechtfertigung, um Entdeckung und Meldung zu vermeiden. T-012-2.4 deckt Transaktionen ab, die normalerweise wiederkehrend sein sollten, aber isoliert bleiben, oder umgekehrt.
T-012-2.2 kennzeichnet scheinbar unabhängige Kunden, die dieselbe Adresse, Telefonnummer oder ähnliche Kontaktdaten angeben. Dieser Typ ist in der Versicherung besonders wichtig: Dieselben Kontaktinformationen können in verschiedenen Rollen über verschiedene Policen hinweg auftauchen.
Was verlangt das Meldeformular?
Verdächtige Sachverhalte, die keinen Geldwert betreffen, werden im Beschreibungsabschnitt des Formulars eingetragen, nicht im Abschnitt für verdächtige Transaktionen. Dies bedeutet, dass ein Fall auch in der Lage sein muss, nicht-monetäre Ereignisse abzubilden.
Eine Meldung kann auf einer einzelnen Transaktion oder auf mehreren Transaktionen innerhalb eines bestimmten Datumsbereichs basieren: Bei mehreren Transaktionen werden der Gesamtbetrag und der Datumsbereich zusammen gemeldet.
Wie wird die Verdachtskategorie ausgewählt?
Bei der Meldung wird der Verdacht in eine der Kategorien der MASAK-Referenztabelle eingeordnet, und jede Kategorie ist der entsprechenden gesetzlichen Regelung zugeordnet. Dies bedeutet, dass das Case Management mit dieser Taxonomie arbeiten muss und nicht mit eigenen, frei gestaltbaren Tags.
Wie hoch ist der Schwellenwert für Meldungen mit Aussetzungsanträgen?
Die Regelung auf Basis von Artikel 19/A des Gesetzes Nr. 5549 mit dem Titel „Aussetzung von Transaktionen“ regelt die Aussetzung von Transaktionen auf Grundlage einer Meldung. Die Richtlinie legt hierfür einen klaren Schwellenwert fest: Über den bloßen Verdacht hinaus muss es unterstützende Dokumente oder schwerwiegende Anhaltspunkte dafür geben, dass der von der Transaktion betroffene Vermögenswert mit Geldwäsche- oder Terrorismusfinanzierungsdelikten im Zusammenhang steht, und diese müssen zusammen mit den Begründungen eingereicht werden.
Dieser Schwellenwert führt direkt zu einer Systemanforderung: Beweise müssen dem Fall beigefügt, die Begründung muss schriftlich festgehalten und die Person, die die Entscheidung getroffen hat, muss erfasst werden.
Wie löst TruvaLI das?
Auflösung der Parteienstruktur
Der Versicherungsnehmer, der Versicherte, der Begünstigte und der Vertreter werden als separate Parteien erfasst und jeweils gegen Sanktions-, PEP- und interne Listen geprüft. Bei juristischen Personen wird die Eigentümerstruktur aufgelöst, um den wirtschaftlich Berechtigten (UBO) zu identifizieren. Ohne diese Struktur können T-012-2.11 und T-012-2.13 nicht erfüllt werden.
Beziehungen beschränken sich nicht auf den ersten Tag
Parteien können sich während der Vertragslaufzeit ändern. Eine Änderung des Begünstigten, des Vertreters oder der Zahlungsquelle löst eine neue Überprüfung und eine neue Risikobewertung aus: Die am ersten Tag getroffene Entscheidung bleibt nicht statisch.
Beziehungsanalyse
Ein Beziehungsnetzwerk zwischen den Parteien wird anhand von gemeinsamen Adressen, Telefonnummern, Kontaktdaten und Zahlungsquellen abgebildet. Typen wie T-012-2.2 und T-012-2.12, die die Verbindungen zwischen Parteien betrachten, können nicht durch Prüfungen einzelner Policen erkannt werden.
Erfassung von Beobachtungen
Indikatoren, die auf der Haltung des Kunden basieren, wie T-012-2.14, werden nicht durch eine automatisierte Regel erzeugt. Die Beobachtung des Vertreters wird dem Fall als Notiz hinzugefügt, zusammen mit den Beweisen gespeichert und in die Begründung der Meldung aufgenommen.
Fall, Beweise und Kategorie
Ein Alarm wird zu einem Fall mit einem Verantwortlichen, einer Dauer und Beweisen. Der Fall enthält auch nicht-monetäre Ereignisse. Die Verdachtskategorie wird aus der MASAK-Taxonomie ausgewählt, die Beweise und die Entscheidungsbegründung werden in einen unveränderlichen Audit-Trail geschrieben, und die Freigabe nach dem Vier-Augen-Prinzip wird über Maker/Checker gesteuert. Der Berichtsentwurf wird aus denselben Falldaten erstellt, und die Signatur verbleibt innerhalb des Instituts.
Zugehörige Workflows: Kunden-Onboarding, Prüfung der Mittelherkunft, Sanktions-Compliance, fortlaufendes Monitoring und regulatorisches Meldewesen. Das Rahmenwerk finden Sie auf der Seite MASAK-Verpflichtungen und die Seite zur Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten auf der Seite KYB- und UBO-Identifizierung.
Quelle
MASAK, „Suspicious Transaction Reporting Guideline for Insurance and Reinsurance Brokers“, Version 1.0.
Diese Seite stellt keine rechtliche Auslegung dar; sie gibt die in der Richtlinie aufgeführten Indikatoren und Verfahren wieder. Regeln, Schwellenwerte und Maßnahmen werden gemäß der eigenen Risikopolitik und den Verpflichtungen des Instituts konfiguriert.
Häufige Fragen
- Deckt diese Richtlinie Versicherungsgesellschaften ab?
- Die Richtlinie definiert ihren eigenen Anwendungsbereich für Versicherungs- und Rückversicherungsmakler. Die meisten der aufgeführten Indikatoren ergeben sich aus der Natur der Maklerbeziehung und gelten für die gesamte Versicherungskette, aber die Richtlinie richtet sich speziell an Makler.
- Was passiert, wenn sich der Begünstigte ändert?
- Eine Änderung des Begünstigten, des Vertreters oder der Zahlungsquelle löst eine neue Überprüfung und eine neue Risikobewertung aus. Die am ersten Tag getroffene Entscheidung bleibt nicht statisch.
- Werden Versicherungsnehmer, Versicherte und Begünstigte separat überprüft?
- Ja. Alle vier, einschließlich des Vertreters, werden als separate Parteien erfasst und gegen Sanktions-, PEP- und interne Listen geprüft. Bei juristischen Personen wird die Eigentümerstruktur aufgelöst, um den wirtschaftlich Berechtigten (UBO) zu identifizieren.
- Wie wird die Verschleierung der Mittelherkunft erkannt?
- Die Zahlungsquelle wird erfasst und zusammen mit der Parteienstruktur verglichen. Die Typen T-012-2.15 und T-012-2.16 der Richtlinie decken den Zweck der Verschleierung der Mittelherkunft und Zahlungen über Einheiten in Ländern ab, die als Steueroasen bekannt sind.
- Verlassen Kundendaten das Institut?
- Nicht bei einer On-Premise-Bereitstellung. Die Software läuft auf der eigenen Infrastruktur des Instituts, die Daten verbleiben in den Informationssystemen des Instituts, und die Schlüssel sowie der Audit-Trail stehen unter der Kontrolle des Instituts.
- An wen richtet sich die Richtlinie?
- Die entsprechende MASAK-Richtlinie richtet sich in Bezug auf ihren Anwendungsbereich speziell an Versicherungs- und Rückversicherungsmakler.
- Wo konzentriert sich das Geldwäsche-Risiko in der Versicherung?
- Nicht in der Zahlung der Prämie, sondern darauf, in wessen Namen, mit wessen Mitteln und aus welchem Grund die Police abgeschlossen wird. Vorzeitige Stornierung und Übertragung sind ebenfalls Indikatoren.
- Wie wird die Parteienstruktur aufgelöst?
- Der Versicherungsnehmer, der Versicherte und der Begünstigte werden als separate Parteien erfasst und jeweils gegen Sanktions-, PEP- und interne Listen geprüft.
- Beschränkt sich die Beziehung auf den ersten Tag?
- Nein. Änderungen der Begünstigten, vorzeitige Stornierungen, Zusatzprämien und Übertragungen finden später statt und unterliegen dem Monitoring.